Бюджет-2020: Кому, скільки і на що перепаде на Хмельниччині

На бюджетну колегію зібралися в ОДА традиційно заступники голови адміністрації, керівники структурних підрозділів облдержадміністрації й, звісно, голова ОДА – призначений 10 днів тому, Дмитро Габінет та голова облради Михайло Загородний.

Одразу ж директор департаменту фінансів облдержадміністрації Сергій Пенюшкевич, який і презентував документ, зауважив, що показники проєкту бюджету базуються на основі норм чинного Податкового і Бюджетного кодексів України, виконання дохідної частини бюджету за результатами 2016-2018 років та 10 місяців поточного року.

Прогнозовані показники доходів загального фонду обласного бюджету-2020, у порівнянні із плановими призначеннями 2019 року, збільшено на 19,8% (або на 183,7 млн грн) і становлять 1 113, 3 млн гривень.

Найбільшу питому вагу, 90,3%, у цій сумі має податок на доходи з фізичних осіб. Окрім того – рентна плата, податок на прибуток, плата за надання адміністративних послуг, плата за ліцензії (головно тут - роздрібна торгівля алкогольними напоями та тютюновими виробами), орендна плата за користування майном, що перебуває в комунальній власності.

Доходи спеціального ж фонду, яких поменшає на 47,3%, складаються з власних надходженнь бюджетних установ та екологічний податок.    

Додають "мінусів" у головний кошторис особливості міжбюджетних взаємовідносин. Продовжується тенденція до зниження дотаційності обласного бюджету. Так, у 2020 році, як зазначили на колегії, власні доходи зростають, а обсяг трансфертів, які надаються з державного бюджету обласному, зменшується на 4 617,7 млн грн та становить 1 838,1 млн гривень.

Щодо видаткової частини, то загальний обсяг видатків обласного бюджету на 2020 рік визначено у сумі  3 096 млн грн, з них видатки загального фонду бюджету – 2 053,7 млн грн, видатки спеціального фонду – 1 042,3  млн грн.

Структура обласного бюджету за ознакою головного розпорядника коштів (ГРК) виглядає таким чином ( у млн грн):

Назва ГРК	Бюджет на 2019 рік (базовий)	Проект бюджету на 2020 рік	%
Департамент освіти і науки	754,3	835,1	110,7
Департамент охорони здоров’я	1 140,9	472,3	41,4
Департамент соціального захисту населення	187	211,5	113,1
Управління культури, національностей, релігій та туризму	136,4	156,1	114,4
Управління молоді та спорту	37,9	45,3	119,5
Служба у справах дітей	7,5	8,2	109,3
Обласна рада	25,7	26,2	101,9
Інші головні розпорядники коштів	12,3	13,5	109,8
Субвенції з державного бюджету соціального характеру	3 965,3	27,6	0,7
в т.ч. житло дітям-сиротам	25,6	27,6	107,8
Субвенції з державного бюджету в галузі освіта	42,9	57,5	134
Субвенції з державного бюджету в галузі охорона здоров’я	44,2	10,1	22,9
Субвенція з державного бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення………..	568,3	853,9	150,3
Субвенція з державного бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров’я у сільській місцевості	42,4	0	0
Дотація з державного бюджету на передані видатки закладів освіти та охорони здоров’я для місцевих бюджетів	358,6	183,3	51,1
Резервний фонд	1,5	1,5	100
Зарезервовані кошти для розподілу при внесенні змін до обласного бюджету	200,8	193,9	96,6
РАЗОМ	7 526	3 096	41,1

Що ж до фінансування обласних програм, яких в області є, більше півсотні, то тут відчувається брак коштів. На повноцінне забезпечення 51 обласної програми на рік складає близько 700 млн грн, а це чи не ще один бюджет. Як і в поточному році, в базовий варіант бюджету 2020 враховано видатки лише на трохи більше десятка соціально важливих. 

Чи не найбільше особливостей бюджету-2020 стосується фонду заробітної плати. У 2020 році очікується зростання середньої зарплати в області на 16,1%.

"Працівників обласних установ та закладів соціально-культурної сфери на наступний рік розрахований виходячи із розміру посадового окладу працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 1 січня 2020 року – 2102 гривень та розміру мінімальної заробітної плати з 1 січня 2020 року – 4723 гривень, – каже головний фінансист області Сергій Пенюшкевич. – Крім того, по окремих галузях бюджетної сфери враховано нові підвищення заробітної плати, які були прийняті центральними органами влади протягом поточного року, а також забезпечено фінансовим ресурсом виплату протягом І кварталу премій чи надбавок, що носять необов’язковий характер, водіям КНП "Хмельницький обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф". Також, максимально вишукано фінансовий ресурс для збільшення стимулюючих виплат."

Таким чином фонд оплати праці при рості окладу працівника І тарифного розряду до попереднього року 9,4% у наступному році по обласних закладах зростає від 10,6 % у службі у справах дітей до  27,4 % – в управлінні молоді та спорту.

Виключенням є департамент охорони здоров’я, де фонд оплати праці передбачений лише на І квартал 2020 року і загалом видатки менші на 427,8 млн грн або на 68%. У департаменті освіти і науки – зростає на 39,9 млн грн або на 11,4% більше, ніж у базовому бюджеті 2019 року; у департаменті соціального захисту населення – на 12,2 млн грн (зростання 15,4%); у службі у справах дітей – на 384,2 тис. грн (зростання 10,6%); в управлінні культури, національностей, релігій та туризму ОДА – на  4,1 млн грн (зростання 15,4%); в управління молоді та спорту – на 3,4 млн грн (зростання 27,4%).

Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв обчислені, виходячи із середньорічного фактичного споживання в натуральних показниках та діючих тарифів, проіндексованих на коефіцієнт росту 1,084, і становлять 50 млн гривень.

Разом з тим, додає директор департаменту фінансів облдержадміністрації, для медичних закладів на І квартал передбачено додаткові кошти на медикаменти, зокрема:

– обласному протипухлинному центру для закупівлі необхідних медичних препаратів з метою покращення надання вказаним закладом комплексної онкологічної допомоги пацієнтам області – 4,5 млн грн;

– обласній дитячій лікарні для безперебійної роботи відділень – 700 тис. грн;

– на забезпечення надання невідкладної допомоги у відділеннях інтенсивної терапії обласних медичних закладів – 1 млн грн;

– на забезпечення супроводу хворих з хронічною нирковою недостатністю  при проведенні процедури гемодіалізу – 400 тис. грн;

– на забезпечення обласного перинатального центру витратними матеріалами та реактивами – 600 тис. грн.

Оскільки в 2020 році з державного бюджету не планується цільова субвенція на придбання медикаментів та виробів медичного призначення для забезпечення швидкої медичної допомоги посадовці вишукали на ці потреби 1,3 млн гривень.

Також, на виконання обласної програми централізованого забезпечення медичних закладів дороговартісним медичним обладнанням, медикаментами та виробами медичного призначення на 2016-2020 роки в цьому проекті бюджету передбачено 9,7 млн грн. Для порівняння, в базовому варіанті обласного бюджету на поточний рік на цю мету планувалося 1,3 млн гривень.

"Даний бюджет дозволяє нам на 100% виконати усі наші зобов’язання. Звичайно, що у лютому-березні наступного року ми повернемося до корегування показників бюджету, тому що необхідно буде перерозподілити кошти в резервні залишки. Ці кошти ми використаємо для добудови лікувального корпусу обласної дитячої лікарні, реконструкції кардіодиспансеру та інших об’єктів, які є важливі для нашої області, – оптимістично резюмує голова облдержадміністрації Дмитро Габінет. – Але на сьогодні ми маємо безпроблемно увійти у 2020 рік, забезпечивши основні соціальні виплати, і проєкт даного бюджету це гарантує".

Учасники колегії без дискусій схвалили представлений проєкт обласного бюджету на 2020 рік, послухавши тільки керівників освітньої, медичної та соціальної галузей. Далі документ в установленому порядку розглядатимуть депутати облради на засіданнях постійних комісій і потому його чекає затвердження на сесії 20 грудня.